Po każdej wypłacie otrzymasz na swój adres e-mail fakturę podatkową, która może pełnić funkcję potwierdzenia uzyskanego przychodu. Szczegółowe instrukcje dotyczące księgowości i rozliczeń podatkowych znajdziesz poniżej.
Jak postępować z fakturami od Herohero?
Wszystkie swoje faktury i inne dokumenty znajdziesz w ustawieniach konta Herohero, w zakładce Wypłata. Oprócz tego, co miesiąc otrzymujesz je również na swój adres e-mail 📩.
Herohero dostarcza każdemu twórcy dokument, który zawiera:
fakturę za prowizję Herohero (pierwsza strona dokumentu),
potwierdzenie przychodu (druga strona dokumentu).
Kwota prowizji wskazana na pierwszej stronie dokumentu jest ujmowana przez twórcę w rejestrze kosztów i – w zależności od wybranej formy opodatkowania – może stanowić koszt podatkowy.
Kwota wskazana w potwierdzeniu przychodu (druga strona dokumentu) powinna być ujęta przez twórcę jako przychód podatkowy, a w przypadku prowadzenia pełnej księgowości – jako przychód ze sprzedaży. Przychód nie pochodzi od Herohero, ale bezpośrednio od subskrybentów. Herohero jedynie inkasuje płatności od subskrybentów i przekazuje je na konto twórcy. Nie należy ujmować tych kwot jako przychodu od Herohero.
❌ Różnica pomiędzy przychodem brutto a prowizją pobieraną przez Herohero nie podlega dodatkowym księgowaniom.
❌ Nigdy nie wystawiaj faktury Herohero. Zawsze postępuj zgodnie z powyższymi instrukcjami. Jeśli masz wątpliwości, skonsultuj się z doradcą podatkowym lub skontaktuj się z nami pod adresem [email protected].
Wystawianie dokumentów VAT dla subskrypcji
📍 Jeżeli Twój subskrybent potrzebuje potwierdzenia płatności za subskrypcję, znajdzie je w ustawieniach swojego profilu, w zakładce Płatności → Paragony.
Jeśli jesteś podatnikiem VAT w Polsce, możesz być zobowiązany do wystawienia faktury VAT swoim subskrybentom – na ich żądanie, w terminie do 3 miesięcy od końca miesiąca, w którym świadczona była usługa elektroniczna.
Jeżeli jesteś polskim podatnikiem VAT, możesz być zobowiązany do naliczania i rozliczania VAT od subskrypcji:
Jeśli Twoja roczna sprzedaż usług elektronicznych na rzecz konsumentów z innych krajów UE nie przekracza progu 10 000 EUR, możesz rozliczać VAT w Polsce według polskich stawek.
Jeśli przekroczysz ten próg, musisz zarejestrować się do procedury VAT OSS (One Stop Shop) i rozliczać VAT według stawek kraju subskrybenta (deklaracje składasz jednak w Polsce), albo zarejestrować się bezpośrednio w kraju subskrybenta.
👉 Zawsze skonsultuj się ze swoim doradcą podatkowym – mogą mieć tutaj zastosowanie dodatkowe przepisy krajowe.
Faktura prowizyjna od Herohero
Herohero działa jako pośrednik i umożliwia Ci kontakt z Twoimi subskrybentami. Z tego tytułu Herohero pobiera prowizję:
10% przychodu brutto od subskrybentów + VAT (dla twórców z UE),
7% przychodu brutto (dla twórców z USA; opłaty usługi Stripe są naliczane osobno).
Z tego względu Herohero co miesiąc wystawia Ci fakturę za tę usługę, którą należy zaksięgować w rejestrze kosztów 📥.
Jeżeli nie korzystasz z ryczałtu, faktury od Herohero (i innych usługodawców) możesz zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu.
Jeśli jesteś podatnikiem VAT, możesz dodatkowo odliczyć VAT z faktury Herohero od swojego podatku należnego – niezależnie od wybranej formy rozliczania podatku dochodowego.
Potwierdzenie przychodu
Drugim dokumentem, który otrzymujesz od Herohero, jest potwierdzenie przychodu z subskrypcji, czyli dowód na to, że Twoje wynagrodzenie pochodzi bezpośrednio od subskrybentów.
Dokument ten należy przechowywać w ewidencji przychodów 📥.
Jeżeli jesteś podatnikiem VAT, możesz być zobowiązany do wystawienia faktury VAT lub paragonu na podstawie tego dokumentu, w celu prawidłowego rozliczenia podatku.
Jestem twórcą z UE – czy VAT mnie dotyczy?
🌍 Tak, jeśli jesteś twórcą z kraju UE, obowiązują Cię przepisy wspólnotowe dotyczące VAT.
Jeśli jesteś podatnikiem VAT – podaj swój numer VAT przy rejestracji. Herohero wystawi Ci wtedy fakturę bez VAT, a rozliczenie podatku wykonasz samodzielnie według zasad obowiązujących w Twoim kraju.
Jeśli nie jesteś jeszcze podatnikiem VAT – Herohero będzie wystawiać Ci faktury z VAT, dopóki nie podasz numeru VAT. Po jego podaniu faktury będą wystawiane już bez VAT.
Jestem twórcą spoza UE – czy VAT mnie dotyczy?
🌍 Jeśli jesteś twórcą spoza Unii Europejskiej, zazwyczaj nie podlegasz europejskiemu VAT. Herohero wystawi Ci faktury za swoje usługi bez VAT. Mogą Cię jednak obowiązywać inne przepisy podatkowe w Twoim kraju – skonsultuj to z doradcą podatkowym.
Obowiązki sprawozdawcze (DAC7)
🗒 Jako operator platformy Herohero, zgodnie z Dyrektywą Rady (UE) 2021/514 (tzw. dyrektywa DAC7), mamy obowiązek przekazywać organom podatkowym wybrane dane dotyczące twórców oraz ich przychodów osiąganych na platformie.
Czy potrzebujesz licencji handlowej, aby prowadzić działalność na Herohero?
Licencja handlowa nie jest wymagana do założenia konta twórcy i przesyłania treści na platformę. Jednak biorąc pod uwagę standardowy charakter działalności Herohero, zdecydowanie zalecamy ją w dłuższej perspektywie ✅ .
Zgodnie z Prawem przedsiębiorców, jeśli działalność jest prowadzona w sposób zorganizowany, ciągły i nastawiony na zysk, może być zakwalifikowana jako jednoosobowa działalność gospodarcza. W takim przypadku należy dokonać rejestracji w CEIDG (Centralna Ewidencja i Informacja o Działalności Gospodarczej).
Drobna działalność zarobkowa osób fizycznych nie wymaga rejestracji. Działalność nierejestrowana jest dopuszczalna tak długo, jak Twój przychód w żadnym miesiącu nie przekroczy 75% minimalnego wynagrodzenia (3 499 zł w 2025 r.).
Jak płacić podatki i prowadzić ewidencję przychodów?
Jako twórca możesz osiągać przychody z Herohero. To wiąże się z obowiązkiem płacenia podatków i prowadzenia ewidencji 📥.
Jeśli prowadzisz zarejestrowaną działalność gospodarczą, musisz dodatkowo opłacać składki na ubezpieczenia społeczne i ubezpieczenie zdrowotne.
Jeśli działasz w ramach działalności nierejestrowanej, możesz korzystać z uproszczeń, np. zwolnienia z obowiązku opłacania składek ZUS oraz uproszczonej ewidencji przychodów.
👉 Ze względu na złożoność tematu i ryzyko kosztownych błędów, zalecamy konsultację z księgowym lub doradcą podatkowym.
Jakie podatki mogą Cię dotyczyć jako twórcy?
Jako osoba fizyczna jesteś objęty podatkiem dochodowym od osób fizycznych (PIT).
Jeśli prowadzisz działalność gospodarczą – płacisz także składki ZUS i składkę zdrowotną.
Jeśli Twoja działalność się rozwinie, możesz stać się podatnikiem VAT.
Jeżeli tworzysz treści w formie spółki (np. sp. z o.o., sp.k., S.A., SE), wtedy spółka płaci podatek dochodowy od osób prawnych (CIT).
Jak rozliczać PIT lub CIT?
Jeśli prowadzisz działalność gospodarczą, możesz wybrać między następującymi formami opodatkowania:
Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych – dostępny, jeśli w poprzednim roku przychód nie przekroczył równowartości 2 mln EUR. Stawki od 2% do 15% w zależności od rodzaju działalności. Kosztów nie można odliczać. Prowadzi się uproszczoną ewidencję.
Zasady ogólne (skala podatkowa 12% / 32%) – można odliczać koszty. Kwota wolna od podatku wynosi 30 000 zł. Drugi próg podatkowy (32%) od dochodu powyżej 120 000 zł. Umożliwia korzystanie z ulg (np. ulga na dzieci, wspólne rozliczenie z małżonkiem).
Podatek liniowy 19% – stała stawka, można odliczać koszty, ale większość ulg podatkowych nie przysługuje.
Dodatkowo, dochody powyżej 1 000 000 zł rocznie podlegają 4% daninie solidarnościowej.
👉 Wybór formy opodatkowania należy rozważyć wraz z wysokością składek ZUS (zwłaszcza zdrowotnej), które są liczone inaczej w zależności od formy opodatkowania.
Jeśli Twój przychód przekroczy 2,5 mln EUR, musisz prowadzić pełną księgowość.
Spółki kapitałowe (np. sp. z o.o., S.A.) płacą CIT – 19%, a przy przychodach do 2 mln EUR – 9%.
❌ Pamiętaj: Twój przychód na Herohero pochodzi bezpośrednio od subskrybentów, a nie od Herohero. Nie wystawiaj faktur dla Herohero.
✨ Herohero ułatwia Ci start – dokumenty dotyczące przychodów, które w normalnych warunkach musiałbyś wystawiać każdemu klientowi osobno, generowane są automatycznie i dostępne są do pobrania.
Kiedy należy złożyć zeznanie podatkowe?
PIT-36, PIT-28 (ryczałt) i inne deklaracje PIT – do 30 kwietnia roku następnego.
Deklaracje VAT i ZUS – miesięczne lub kwartalne (zależnie od formy rozliczeń).
Deklaracje CIT – w ciągu 3 miesięcy od zakończenia roku podatkowego spółki.
Składki społeczne i zdrowotne
Jeśli prowadzisz działalność gospodarczą, masz obowiązek opłacać:
składki ZUS (emerytalna, rentowa, chorobowa, wypadkowa),
składkę zdrowotną (jej wysokość zależy od wybranej formy opodatkowania i osiąganego dochodu).
👉 Nowi przedsiębiorcy mogą korzystać z ulg (np. ulga na start, mały ZUS).
Czy podlegasz opodatkowaniu VAT i w jaki sposób nim zarządzać?
Obowiązek rejestracji do VAT powstaje po przekroczeniu 200 000 zł obrotu rocznego. Po przekroczeniu tego limitu (w poprzednim lub bieżącym roku) musisz zarejestrować się jako podatnik VAT i składać deklaracje miesięczne lub kwartalne. Możesz też dobrowolnie zarejestrować się do VAT, co umożliwi Ci odliczanie VAT z zakupów związanych z działalnością.
🌍 Jeśli jesteś podatnikiem VAT i masz subskrybentów w innych krajach UE:
po przekroczeniu 42 000 zł przychodów z takich usług musisz zarejestrować się do VAT w krajach subskrybentów lub skorzystać z procedury VAT OSS (One Stop Shop), która pozwala rozliczać zagraniczny VAT w jednej deklaracji składanej w polskim urzędzie skarbowym.